INSS PRO LABORE - ESOCIAL

Question

Prezados bom dia! Estou com uma dúvida bem similar a da colega Viviane colocada mais abaixo, é meu primeiro atendimento e ele veio de uma outra contabilidade o qual gerava as guias de pagamento e por isso estou com duvida no INSS.

1) No DAS já vem um desconto do INSS, até aqui tudo bem. Anexo "a"

2) No pró-labore desconta 11%, neste caso a guia vai ser gerada via esocial e dctf web, corrreto? Anexo "b"

3) Conforme anexo c) existe um outro darf CP SEGURADOS - CONTRIBUINTE INDIVIDUAL 11%, este DARF eu estou com dúvida, ele se trata de que? e é gerado manualmente ou é pelo esocial e DCTF?

Não existe funcionário é apenas o pró-labore do sócio.
A empresa também está no anexo III.

c) DARF AVULSO CP SEGURADOS - CONTRIBUINTE INDIVIDUAL 11- CODÍGO 1099.png

Mariane Fontoura · Answer

Olá Marciano.
Há uma diferença entre o INSS dentro da Guia do Simples com o INSS do pro labore. O primeiro e o INSS Patronal pago pela empresa para custear a previdência - o segundo é o INSS do sócio para benefício do mesmo perante a previdência.
O anexo A é o INSS Patronal parte da empresa, tudo certo...
O Anexo B é os 11% parte do sócio para ter os benefícios da previdência.
Ja o Anexo V o valor estar esse, pois a competência é Abril/2023 salário ainda era R$ 1.302

INSS PRO LABORE - ESOCIAL

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