Boa Tarde,
Estou com uma dúvida no ICMS ST destacado na nota abaixo, Estado de Origem Ceará, destino Pernambuco, MVA original 71,78%, alíquota interna 20,5%, o ICMS correto não seria o seguinte,
Base Cálculo R$894,64 x MVA Ajustado 107,43%= R$1.855,75 base do ICMS ST* Alíquota interna 20,5%= 380,43- ICMS Próprio 35,79 = 344,64
Olá Dulce
A MVA Ajustada é utilizada para operações interestaduais. A MVA original é utilizada nas operações internas e interestaduais quando o substituto tributário for optante pelo Simples Nacional. Sefaz CE
Verifique se essa empresa é optante pelo Simples Nacional e se no cálculo foi excluído o PIS e COFINS da base de cálculo.
Espero ter ajudado.
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