Boa noite a todos.
Estou com um dúvida, estou fazendo uma empresa do Simples Nacional que vende par clientes somente dentro do estado de SP, entretanto ela fez uma compra com CFOP 2102.
Minha dúvida é, preciso recolher ICMS ou DIFAL estando no Simples Nacional?
Desde já agradeço aos colegas e grande abraço.
Olá Rangel, tudo bem?
Sim.
O CFOP 2.102 indica compra interestadual para revenda. Mesmo sendo Simples Nacional e vendendo só dentro de SP, há recolhimento de DIFAL.
O ICMS próprio das vendas está no DAS, mas o DIFAL é recolhido fora do DAS.
Espero ter ajudado.
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