Olá Thiago
O primeiro procedimento formal é o cliente comunicar o antigo contador por escrito a transferência de Contabilidade. Solicite ao cliente que peça ao contador anterior uma "Carta de Liberação" ou "Carta de Transferência". Essa carta não é obrigatória por lei, mas é uma boa prática profissional prevista no Código de Ética do Contador (Resolução CFC nº 803/96).
Após isso, Peça os seguintes documentos:
Contrato social atualizado da empresa;
Cópia da última Declaração de IRPJ (se for PJ);
Certidões negativas;
Livros contábeis e fiscais;
Arquivos SPED Contábil e Fiscal;
Cópia de obrigações acessórias entregues (DCTF, EFD, ECD, ECF...);
Dados de acesso aos sistemas usados (e-CAC, prefeitura, sistemas de emissão de notas, etc.).
Não esqueça de redimir um Contrato de Prestação de serviços contábeis e de registrar no CRC a responsabilidade pela empresa assumida.
Espero ter ajudado.
