APURAÇÃO IRPJ E CSLL NO LUCRO REAL

Question

Bom dia, fiz a apuração dos impostos com base na contabilidade e meu cliente pagou as guias, porém algumas notas ficaram sem escriturar no fiscal e caiu na malha, e as notas interferem na apuração dos impostos. Nesse caso como eu faço pra ajustar?

Thamires Gomes · Answer

Boa noite! Eu faria a correção da contabilidade e escrituração e recolheria a diferença dos impostos (se pago a menor). Se foi pago a maior, será necessário fazer a perdcomp de pagamento a maior e você pode compensar os impostos posteriormente.
Lembrando que caso na 1ª apuração (errada) tenha dado imposto a menor, a diferença será acrescida de multas e juros.

APURAÇÃO IRPJ E CSLL NO LUCRO REAL

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