Lucro presumido

    VN
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    Gostaria de saber se fiz o calculo correto da apuração trimestral


    Faturamento de 124mil, prestadora de serviço.


    IRPJ 5976,00

    CSLL 3585,60


    Meu cliente quer dividir em 3 quotas.


    A primeira vende hoje.. pode me ajudar se no DARF eu mesmo coloco o valor dividido?

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    Respostas da Comunidade (2)

    ER
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    🌱 6 pts

    Olá Vanessa, boa noite.

    Sim, você pode dividir o valor do imposto devido em quotas e informar o valor de cada quota no DARF. No seu caso, se o valor total do IRPJ é de R$ 5.976,00 e o valor total da CSLL é de R$ 3.585,60, você pode dividir esses valores por 3 para obter o valor de cada quota.

    Para o IRPJ:

    • Valor total: R$ 5.976,00

    • Valor de cada quota (dividido por 3): R$ 5.976,00 / 3 = R$ 1.992,00

    Para a CSLL:

    • Valor total: R$ 3.585,60

    • Valor de cada quota (dividido por 3): R$ 3.585,60 / 3 = R$ 1.195,20

    Portanto, no DARF, você deve informar o valor de cada quota (R$ 1.992,00 para o IRPJ e R$ 1.195,20 para a CSLL) e não o valor total do imposto devido.

    Lembre-se de que o pagamento da primeira quota deve ser feito até a data de vencimento do imposto. As demais quotas devem ser pagas até o último dia útil dos meses subsequentes, acrescidas de juros equivalentes à taxa referencial do Sistema Especial de Liquidação e de Custódia (SELIC).

    Espero ter ajudado!

    VN
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    🌱 0 pts

    @Edilene Ribeiro muito obrigado! Ajudou sim.

    A primeira quota ainda vou calcular com juros e multa.. pq o cliente só quer pagar semana que vem.

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