Tenho um futuro clienteA, possui IE, e uma das atividades dele, é instalação/desinstalação, e locação de equipamentos de TI.
Eles querem subcontratar nossos serviços “Subcontratado”. Pretendem nos enviar os equipamentos, e em posse destes, iremos até o cliente final, efetuar o serviço de instalar/desinstalar o equipamento.
Segue os trâmites fiscais:
ClienteA, emite uma NF de remessa para nós (subcontratado).
Subcontratado, emite uma NF de remessa para o cliente FINAL, que acompanha o equipamento que o técnico irá levar.
Após o serviço, o clienteA emite a fatura de cobrança de locação para o cliente FINAL.
Minha dúvida:
O clienteA, prefere emitir a nota fiscal para o cliente FINAL, e enviar junto com a fatura de cobrança de locação.
Porém, para não ter desencontro entre equipamento x técnico, querem nos enviar os equipamentos.
Nesse caso, podemos fazer uma operação triangular, ou este modelo é somente para compra e venda?
Obrigada pela ajuda.
Olá Sirley
Esse modelo só existe para operações de compra e venda de mercadorias. Ela é prevista na legislação para evitar que o bem passe fisicamente pelo estabelecimento intermediário. No caso do Cliente A, a operação não é de compra e venda, mas sim locação de bens móveis + prestação de serviço de instalação/desinstalação. Portanto, não cabe triangular.
Espero ter ajudado.
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