Cliente excluído do Simples Nacional

    VA
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    Olá pessoal, como estão? estou com o caso de um cliente que foi desenquadrado e estou meio perdido nas obrigações acessorias que devo mandar, irei optar pelo Lucro Presumido e como vi na escola contabil faço essa opção no recolhimento da DARF. Mas como fazer esse recolhimento? que outras obrigações devo mandar (sei que o sped icms se manda aqui em Pernambuco no dia 20) algum colega daqui do estado pra me ajudar?

    A empresa é uma fornecedora de refeição para empresas, só tira uma nota fiscal por mês para outra empresa sediada no estado também.


    desde já grato!

    1 respostas8 visualizações

    Respostas da Comunidade (1)

    TG
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    Olá Velandio, tudo bem?

    Nós temos um curso voltado para o tema: Lucro Presumido:
    https://alunos.contabilidadefacilitada.com/126614-lucro-presumido

    Acredito que poderá te auxiliar melhor quanto as dúvidas que possam te surgir de agora em diante.
    Também temos essa aula que fala sobre o lucro presumido:
    https://alunos.contabilidadefacilitada.com/88371-planejamento-tributario/2114991-enquadramento-tributario-lp

    Quanto ao recolhimento do DARF, a partir do momento que você apura e empresa e faz o recolhimento do DARF de IRPJ e CSLL do lucro presumido, você se torna optante pelo mesmo. Precisa ter bastante atenção para não gerar as guias com o código errado.

    Nesta aula é explicado sobre esta dúvida:
    https://alunos.contabilidadefacilitada.com/126614-lucro-presumido/3024128-opcao-ao-lucro-presumido

    Também temos uma live fala a respeito das obrigações acessórias do lucro presumido:
    https://alunos.contabilidadefacilitada.com/121631-lives-regimes-de-tributacao/2921947-lucro-presumido-obrigacoes-acessorias-quais-sao-e-os-prazos

    E de modo geral, as obrigações mensais federais seriam:
    DCTF, Sped Contribuições, Sped ICMS, Dctf Web, Reinf e e-social.
    E anualmente seriam:
    Sped ECF e Sped ECF.
    A depender da atividade poderia ter outras obrigações anuais como Dimob e Dmed, por exemplo.

    Quanto as obrigações estaduais, seria bom confirmar junto a sefaz se existe alguma particularidade no estado.

    Espero ter ajudado!

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