Pessoal, bom dia!
Recebi um relatório de um cliente do Simples Nacional e estou com dúvidas na segregação das receitas para apuração do DAS. Quem puder me dar uma luz, agradeço muito!
Pelo que entendi, eu deveria separar nesses grupos:
ICMS tributado e PIS/COFINS monofásico: R$ 1.683,97
Receita tributada integralmente: R$ 7.166,17
Substituição tributária (ICMS ST): R$ 7.364,14
ST monofásico (PIS/COFINS ST): R$ 2.317,99
Essa separação faz sentido? Estou na dúvida se devo mesmo separar ICMS tributado com PIS/COFINS MONOFÁSICO.
Quem puder me ajudar, fico muito grata! Ainda tenho bastante dúvida na hora de fazer essa segregação. 🙏
Boa tarde;
É isso mesmo, deve ser feito a separação para não ocorrer a bitributação.
Ex: Cliente(comercio) comprou prod. com st. p/ revender no estado de origem, se vc não separar na apuração do DAS que são receitas com ST, vai ocorrer a bitributação.
É a mesma coisa dos prod. monofásicos PIS e COFINS.
Em resumo, essas 4 segregações que o cliente apresentou é valida, a única coisa que vc tem que conferir é se os valores levantados estão corretos