Contabilização de distribuição de lucros sem encerramento na controladora

Boa noite!

Tem um cliente que os sóciosfaz retirada mensal de lucros, mas entretanto eu só apuro o lucro trimestralmente nesse caso eu lanço os valores pagos na conta distribuição de lucros intermediária (redutora do PL) quando apurar o exercício trimestral faço a compensação do lucro do exercício contra conta distribuição de lucros intermediária.

Mas me surgiu dúvida, pois um dos sócios da empresa é holding ( detém 90% do capital)

Ao fazer esse pagamento antes da apuração do exercício como devo contabilizar na holding recebendo? Quais conta e lançamentos?

E outra só posso fazer a equivalência patrimonial caso a outra empresa tiver exercício fechado para depois na holding ter o recebimento

Como faço cada lançamento na holding desde equivalência até o recebimento e as contas que uso e qual grupo ela fica no plano de contas?