Boa tarde,
Vou tentar te ajudar com esse processo de transformar o extrato em lançamentos contábeis, porque essa é realmente uma etapa que gera bastante dúvida no início.
A lógica por trás é simples: todo lançamento do extrato representa uma partida de um lançamento contábil, e a conta Banco (ou Caixa) sempre vai entrar de um lado. O que muda é a contrapartida, ou seja, a conta que representa a natureza daquela movimentação. Quando o dinheiro entra na conta, o Banco é debitado e a contrapartida é uma conta de crédito (pode ser receita, um passivo sendo quitado, ou uma transferência entre contas patrimoniais). Quando o dinheiro sai, o Banco é creditado e a contrapartida é uma conta de débito (pode ser despesa, um ativo, ou também uma transferência interna).
Olhando para o seu extrato, dá para separar as movimentações em alguns grupos.
O primeiro grupo é o de receitas propriamente ditas. É o caso dos créditos vindos do Instituto Social Prosperar classificados como Receita de Recursos. Aqui o lançamento seria a débito em Banco e a crédito em uma conta de receita, que pode se chamar Receita de Recursos, Receita de Doações ou algo equivalente, dependendo do plano de contas que vocês adotam. Isso porque, pelo nome do doador e pela natureza da operação, parece se tratar de uma entidade que recebe recursos de terceiros, o que sugere um plano de contas voltado para entidade sem fins lucrativos, seguindo a ITG 2002. Se for esse o caso, vale confirmar isso com quem estruturou o plano de contas de vocês, porque isso muda a forma como as contas de receita e despesa são nomeadas e agrupadas.
O segundo grupo são as despesas operacionais. Entram aqui o pagamento do boleto de assistência à saúde, o pagamento de internet, o débito referente a salário de colaboradores, a compra de EPI e o pagamento de vale refeição. Em todos esses casos, o Banco é creditado e a contrapartida é uma conta de despesa compatível com o histórico, como Despesas com Assistência à Saúde, Despesas com Internet e Telefonia, Despesas com Pessoal ou Salários, Despesas com Materiais de Segurança e Despesas com Benefícios a Colaboradores, respectivamente.
O terceiro grupo são as despesas bancárias propriamente ditas, como as taxas de serviços bancários e o valor do Plano Mais Valor 2, que normalmente é uma tarifa de pacote de serviços cobrada pelo banco. Esses lançamentos costumam ir para uma conta de Despesas Bancárias ou Tarifas Bancárias.
O quarto grupo, e esse é o que mais confunde no início, são as movimentações de aplicação financeira automática. Quando você vê Aplicação FDO Cliente saindo e, no dia seguinte, Resgate Automat Cliente entrando com o mesmo valor, isso não é receita nem despesa. É o próprio banco movendo o saldo excedente da conta corrente para uma aplicação financeira à noite e resgatando automaticamente no dia seguinte. Contabilmente, isso deveria transitar entre a conta Banco Conta Movimento e uma conta de Aplicações Financeiras, e não afeta o resultado da entidade, apenas troca a classificação do ativo dentro do patrimônio.
Já as linhas de Saldo Dia, na prática, são apenas um registro informativo do banco mostrando o saldo em determinado momento. Elas não representam uma movimentação financeira real e não devem virar lançamento contábil separado, é só um controle do extrato.
Por fim, quando aparece Crédito Transf Internet ou Aplicação FDO Cliente classificado como Receita Financeira, isso é o rendimento gerado pela aplicação automática que mencionei acima. Esse valor sim é receita, só que uma receita financeira, e não uma receita operacional, então normalmente vai para uma conta como Receita Financeira ou Rendimento de Aplicação Financeira.
Uma sugestão prática para organizar esse trabalho é criar uma coluna extra na planilha, ao lado do Motivo, já com o nome da conta contábil que você vai usar no sistema, débito e crédito. Isso ajuda bastante na hora de importar ou lançar manualmente no Domínio, Alterdata ou no sistema que vocês usam, porque você já revisa a classificação inteira antes de lançar, em vez de decidir linha por linha durante a digitação.
Se você puder confirmar se a entidade é uma empresa comum ou uma organização sem fins lucrativos, dá para te indicar com mais precisão os nomes de conta mais adequados para esse plano de contas específico.