Lançamento de Extrato

Qual regime da empresa ?

Olá, tudo bem?

Para conseguir lançar corretamente esse extrato no dia a dia da contabilidade, o ideal é sempre confirmar com o cliente o que representam cada um dos valores discriminados na conta bancária, neste caso, isso para todos os extratos que forem recebidos. Depois disso, você “desenha” os lançamentos contábeis conforme a natureza de cada movimentação.

Pelo que aparece no print, tudo indica que se trata de operações de aplicações financeiras na corretora da XP (aportes, rendimentos e IRRF).

Os lançamentos sugeridos seriam:

1) Pela aplicação (compra de investimento): “COMPRA CDB FLU…
D – Aplicação Financeira (Ativo)
C – Banco / Conta na Corretora (Ativo)

2) Quando houver resgate (retorno do valor investido):
D – Banco / Conta na Corretora (Ativo)
C – Aplicação Financeira (Ativo)

3) Pela retenção de IRRF sobre o rendimento: “IR PAGAMENTO DE JUROS”
D – IRRF a Compensar (Ativo)
C – Aplicação Financeira (Ativo)

4) Pelo rendimento da aplicação:
D – Aplicação Financeira (Ativo)
C – Rendimento de Aplicação (Receita Financeira)

Espero ter ajudado.