DEFIS

Question

Na informação de rendimentos isentos pagos e rendimentos tributáveis devo colocar somente o que foi realmente pago até 31/12 ou entra o que foi contabilizado como a pagar e pago depois de 31/12?

Em rendimentos tributáveis, no caso pró-labore, devo colocar valor bruto ou líquido?

Thamires Gomes · Answer

Olá Clecio, tudo bem?
Nos “rendimentos tributáveis” você irá preencher o valor bruto que o sócio fez de retirada durante o ano, conforme a folha mensal do pró-labore (mesmo que não tenha sido pago, dezembro por exemplo, provisionamos em 31/12 mas o pagamento ocorre em janeiro/2024).

Os rendimentos isentos, você irá informar aquilo que foi pago para o sócio ao longo do ano.
Uma dica seria você se basear pela DIRF. Na DIRF irá conter ambas as informações.

Espero ter ajuda

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