Dúvida em retenção de INSS na nota fiscal

Question

Tenho uma empresa do construção civil e ela retém o INSS na nota fiscal de cada medição. O pagamento desse INSS é feito pela contratante. Esse valor de INSS eu pago ele da mesma forma no boleto do Simples Nacional no mês posterior, consigo abater o mesmo para não pagar mais imposto?

Supondo que a retenção do INSS tenha sido 1010,05 (pago pelo contratante), de alguma forma eu consigo reaver esse valor, não precisar pagar ele duplicado, e nem pagá-lo no simples posteriormente e etc?!

Outra coisa, esse INSS que é retido na nota fiscal da prestação de serviço, eu consigo deduzir na hora de fazer a aferição de obra?

Exemplo: nota fiscal da medição: valor total R$18.364,65, valor do INSS: R$1.010,05, valor líquido: R$16.900,11, (pois também tem a retenção do ISS de 2,474805%). O INSS é pago pela contratante. Quando fizer a aferição eu lanço o valor total, ou o valor reduzido o INSS?

Agradeço desde já!

Sabrina Batista De Souza · Answer

Sobre a compensação do valor retido, você informa essa NF na Reinf, e poderá compensar o valor retido na guia de INSS da sua folha de pagamento. Ou poderá pedir restituição.

Edilene Ribeiro · Answer

Ola Thalya,boa noite.
Para complementar a resposta da colega, Na aferição de obra, é necessário lançar o valor total da nota fiscal, incluindo o valor do INSS retido. A dedução do INSS retido será considerada na apuração final das contribuições sociais devidas. Portanto, o valor total da nota fiscal deve ser informado, e o sistema de aferição levará em conta a retenção do INSS na apuração final.
Espero ter ajudado

Dúvida em retenção de INSS na nota fiscal

Respostas da Comunidade (2)