Pis e Cofins.

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🌱 Iniciante0 pts

Tenho um cliente que fez duas notas complementares de Pis e Cofins, referente ao mês 07, porém a nota saiu com data de 01/08.

Nesse caso, a apuração de Pis e Cofins dessas duas notas será feita no mês 08 e não mais no mês 07, correto ?

3 respostas11 visualizações02/08/23, 12:26

Respostas da Comunidade (3)

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Edilene Ribeiro

🌱 Iniciante6 pts

Olá Gabrielle, boa tarde!
Não é possível realizar emissão de nota fiscal complementar referente a PIS/COFINS. A base de cálculo das contribuições para o PIS e a COFINS é a Receita Bruta aferida no período.
Espero ter ajudado

02/08/23, 18:13

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Gabrielle Valadares Mota

🌱 Iniciante0 pts

sim, informei ao cliente que o correto seria fazer carta de correção. Mas uma vez que o sistema dele aceitou fazer a nota, foi feito dessa forma..

02/08/23, 18:21

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Edilene Ribeiro

🌱 Iniciante6 pts

carta de correção não deve ser feita para valores. Quando acontece erros desse tipo, o correto é cancelar a nota e fazer um nova emissão, poderia ter feito uma nova nota retroativa, para que fosse considerada no mês de julho, para atividades de prestação de serviços é possivel fazer a RPS até o 5° util, sem incidência de multas e juros.
Para essa nota complementar de PIS e Cofins, não há base legal.

02/08/23, 18:29

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