REGIME SIMPLES NACIONAL: APURAÇÃO MENSAL DO DAS , SOBRE VALORES DE MAQUINA DE CARTÃO DE CREDITO/DEBITO

Se a empresa está no regime de competência, não importa quanto ela recebeu e a forma que recebeu e sim o valor total de notas fiscais emitidas no mês. Se ela emitiu R$ 1.000,00 de nota fiscal no mês "X", é este o valor a ser declarado no no PGDAS, independente do valor a ser recebido. Lembrando que a partir de 01/01/2027 a Lei Complementar 123/2006, trás alterações do conceito de receita bruta. Sobre a emissão de notas. A nota pode ser feita diretamente pelo portal nacional NFS-e | Portal Contribuinte

Vamos lá:

• Ela é uma prestadora de serviço, como que fica a apuração desse valores dentro do simples nacional? - Esta empresa está pelo regime de caixa ou competência?

• Vai ter a incidencia de ISS ou ICMS? - Se ela presta serviço, incidirá o ISS que na maioria dos casos já consta na guia do Simples Nacional.

• Tem que gerar nota fiscal desse valores? - Todo o serviço que ela presta, é obrigatória a emissão da Nota Fiscal, independente de ter tido pagamento ou não.

• Porque a empresa não tem inscrição estadual, por ser uma prestadora de serviço, então como regularizar com nota fiscal? - Neste caso ela terá que ter um cadastro no portal da Nota Fiscal de Serviço Nacional e ter uma Inscrição Municipal.

• Já tenho a ciencia do fator R, tudo certinho. Minha duvida é como posso organizar esse controle de valores e qual a nota fiscal mas correta. Pode fazer recibo? - Primeiro passo é separar a parte fiscal da financeira. Primeiro, todo serviço que esta empresa prestar, será obrigatório a emissão de Nota Fiscal e a parte financeira é ter controle do que recebe e o que emite, é bom ter uma planilha para controlar isso.